Emeklilik hayali kurup borçlanma yapacaklar dikkat! 1 Ocak'ta maliyetler cep yakacak

Emeklilik planı yapan ancak prim günleri eksik olan vatandaşlar, borçlanma ve ihya yöntemleriyle bu süreleri tamamlayabiliyor. Ancak söz konusu işlemlerin maliyeti doğrudan brüt asgari ücrete bağlı olduğu için yeni yılda yapılacak zam, ödenecek tutarları da değiştirecek.

Askerlik ve doğum borçlanmasında hesap değişiyor

Sosyal Güvenlik Kurumu (SGK) mevzuatına göre borçlanma tutarları, başvurunun yapıldığı tarihte geçerli olan prime esas kazanç sınırları üzerinden belirleniyor.

Doğum borçlanmasında günlük kazancın yüzde 32'si, askerlik ve diğer bazı borçlanma türlerinde ise yüzde 45'i esas alınıyor. Böylece asgari ücrette yaşanacak artış, vatandaşların borçlanma için ödeyeceği parayı doğrudan etkileyecek.

2026 yılında borçlanma ücretleri ne kadar?

2026 yılı için brüt asgari ücret 33 bin 30 lira olarak uygulanıyor. Günlük brüt kazanç ise 1.101 lira seviyesinde bulunuyor.

Mevcut hesaplamaya göre en düşük günlük borçlanma tutarları şöyle:

Doğum borçlanması: 352,32 TL

Askerlik ve diğer borçlanmalar: 495,45 TL

Bu rakamlar üzerinden bir çocuk için 24 aylık doğum borçlanmasının en düşük maliyeti 253 bin 670 liraya, 18 aylık askerlik borçlanmasının maliyeti ise 267 bin 543 liraya ulaşıyor.

2027'de borçlanma ücretleri ne kadar olacak?

Yeni yılda asgari ücrete yapılacak zam oranına göre borçlanma maliyetleri de değişecek. Yüzde 25 zam senaryosunda 24 aylık doğum borçlanmasının 317 bin 88 liraya, 18 aylık askerlik borçlanmasının ise 334 bin 429 liraya yükselmesi bekleniyor.

Orta Vadeli Program'daki yüzde 28,4'lük enflasyon tahminine göre hesaplama yapıldığında ise rakamlar daha da yükseliyor:

24 aylık doğum borçlanması: 325 bin 713 TL

18 aylık askerlik borçlanması: 343 bin 525 TL

Asgari ücrete yüzde 30 zam yapılması halinde doğum borçlanması 329 bin 772 liraya, askerlik borçlanması ise 347 bin 806 liraya çıkabilecek.

Bu tutarların zam oranlarına göre hazırlanan tahmini hesaplamalar olduğu, kesin rakamların yeni asgari ücretin belirlenmesiyle ortaya çıkacağı unutulmamalı.

31 Aralık tarihine dikkat! Başvuru günü belirleyici olacak

Borçlanma yapmak isteyenler açısından en önemli ayrıntı ise başvuru tarihi. SGK uygulamasında borçlanma tutarı, ödemenin yapıldığı tarihe göre değil, başvurunun gerçekleştirildiği tarihe göre hesaplanıyor.

Bu nedenle 31 Aralık 2026 tarihine kadar başvuru yapanlar mevcut asgari ücret üzerinden hesaplanan tutarlardan yararlanabilecek. 1 Ocak 2027 ve sonrasında başvuranlar ise yeni asgari ücret üzerinden ödeme yapacak.

Borçlanma başvurusunun ardından SGK tarafından bildirilen tutarın tebliğ tarihinden itibaren bir ay içerisinde ödenmesi gerekiyor. Yurt dışı borçlanmalarında ise ödeme süresi üç ay olarak uygulanıyor.

Süresi içerisinde ödeme yapılmadığında borçlanma geçersiz sayılıyor ve yeniden başvuru yapılması gerekiyor.

Askerlik borçlanması emeklilik tarihini öne çekebilir

Borçlanmanın yalnızca eksik prim günlerini tamamlamakla sınırlı olmadığını belirten SGK düzenlemeleri, bazı durumlarda sigorta başlangıç tarihinin de geriye çekilmesine imkn tanıyor.

İlk sigortalılık tarihinden önce gerçekleştirilen askerlik süresinin borçlanılması halinde sigorta başlangıcı, borçlanılan gün sayısı kadar geriye alınabiliyor. Bu durum, emeklilik şartlarını etkileyerek bazı vatandaşların daha erken emekli olabilmesinin önünü açabiliyor.

Hangi süreler borçlanılabiliyor?

SGK mevzuatında emeklilik için borçlanılabilecek birçok süre bulunuyor. Bunların başında doğum ve askerlik süreleri geliyor.

Doğum borçlanması kapsamında en fazla üç çocuk için, her çocuk başına iki yıla kadar süre kazanılabiliyor. Bunun yanında avukatlık stajı, doktora ve tıpta uzmanlık eğitimleri, kamu çalışanlarının aylıksız izin süreleri ve bazı tutukluluk süreleri de borçlanma kapsamına girebiliyor.

Yurt dışında çalışma ve ev kadınlığı süreleri ile belirli şartları taşıyan diğer süreler de emeklilik hesabında değerlendirilebiliyor. Bağ-Kur'lular ise daha önce durdurulan sigortalılık sürelerini ihya ederek yeniden prim günlerine ekletebiliyor.

Borçlanma ile ihya arasında önemli fark var

Emeklilik hesabında kullanılan bu iki yöntemin birbirinden farklı kuralları bulunuyor.

Borçlanmada vatandaşlar, talep ettikleri sürenin tamamını veya bir bölümünü ödeyebiliyor. Emekli aylığı bağlanmamış olması şartıyla borçlanmadan vazgeçilmesi ve ödenen tutarın geri alınması da mümkün olabiliyor.

İhyada ise dondurulmuş sigortalılık sürelerinin tamamı için ödeme yapılması gerekiyor. Ayrıca ihya işleminden vazgeçilemiyor ve ödenen tutar iade edilmiyor.

Yeni asgari ücret aralık ayında belli olacak

2027 yılında uygulanacak asgari ücretin belirlenmesi için Asgari Ücret Tespit Komisyonunun aralık ayında çalışmalarına başlaması bekleniyor. Yeni ücretin en geç 31 Aralık 2026 tarihinde açıklanması öngörülüyor.

Asgari ücrette yapılacak artış yalnızca çalışanların maaşlarını değil, emeklilik için borçlanma yapmayı planlayan vatandaşların cebinden çıkacak parayı da doğrudan etkileyecek.